В этой статье речь пойдёт о сравнительно новом виде инвестирования — TFSA (TAX-FREE SAVINGS ACCOUNT). Несомненно, многие слышали об этом виде сбережений, но не все знакомы с условиями открытия такого счёта и вложения средств в эту накопительную программу.

 

Итак, с января 2009 года Правительство Канады учредило новый накопительный счёт (TFSA), на котором вся полученная прибыль (прирост капитала, дивиденды) полностью освобождается от налогообложения. Этот новый инвестиционный проект признан самым значительным после введения государственной пенсионной программы RRSP, так как такой счёт даёт возможность наиболее выгодно инвестировать вложенные средства и использовать их не только для пенсионных накоплений, но и для любых других целей, таких как, например, покупка жилья.

 

Что важно знать при открытии Tax-Free Savings Account (TFSA):

 

  • Открыть TFSA может любой гражданин или постоянный резидент Канады старше 18 лет;
  • Счёт TFSA может быть только индивидуальным. Не может быть совместных счетов, так как налоговые льготы контролируются на каждого человека по отдельности по его SIN.
  • Сумма ежегодных вкладов в TFSA ограничивается определённым лимитом, установленным канадским правительством.

 

Разрешенные максимальные вклады в TFSA составляют:

 

За 2009 – 2012 г. можно было вкладывать до $5,000 ежегодно;

 

В 2013 – 2014 г. максимальная сумма была увеличена до $5,500 в год;

 

Начиная с 2015г. максимальный годовой лимит составляет $10,000.

 

  • В отличие от RRSP, взносы в TFSA не уменьшают налоги в текущем году (not tax-deductible);
  • При снятии денег с TFSA налоги не взимаются;
  • При открытии TFSA можно вложить всю сумму с учётом неиспользованного лимита за прошедшие годы, начиная с 2009 года. Например, открыв TFSA в 2014 году, можно было положить на счёт сразу $31,000.
  • Если вы снимаете деньги с TFSA, то можете в будущем внести эту сумму обратно, но с учётом максимально установленного лимита.
  • Супруги могут вносить средства как на свой TFSA, так и на счёт супруга.
  • Сумма, вложенная в TFSA и превышающая разрешённый лимит, подлежит штрафу в 1% в месяц.
  • Вкладчик в TFSA может сам выбирать наиболее подходящие для него инвестиционные фонды. Средства, вложенные в TFSA, могут быть инвестированы различными способами (mutual funds, Guaranteed Investment Certificates (GICs) and bonds).
  • Снятие денег с TFSA никак не влияет на государственные льготы, такие как Old Age Security, Guaranteed Income Supplement, Canada Child Tax Benefit.

 

TFSA подходит для решения как краткосрочных, так и долгосрочных задач :

 

  • В случае, когда полностью используется лимит в RRSP, можно использовать TFSA для дополнительных пенсионных накоплений.
  • Если сейчас ваш доход небольшой, то TFSA может быть для вас более выгодной альтернативой, чем RRSP. Начав сначала инвестировать средства на TFSA, вы можете через определённое время более эффективно вложить их в RRSP и получить больший возврат налогов тогда, когда ваш доход увеличится.
  • Если вам нужен кредит, то TFSA можно использовать как залог для его получения.
  • TFSA может быть также хорошим подспорьем для людей, получающих маленькую пенсию. Суммы, снимаемые с TFSA, не увеличивают ваш налогооблагаемый доход и не влияют на государственные доплаты.
  • TFSA поможет справиться с непредвиденными расходами, возникшими в случае потери работы или проблем со здоровьем.
  • Средства с TFSA могут быть вложены в первоначальный взнос при покупке жилья или бизнеса, а также использованы на покупку коттеджа, автомобиля или для увлекательного путешествия, о котором вы всю жизнь мечтали.

 

Подробную информацию о TAX-FREE SAVINGS ACCOUNT можно найти на государственном вебсайте http://www.tfsa.gc.ca/.

 

Алла Иванова

Финансовый Консультант

Тел : (226) 780-0601

E-mail: ivanova_alla @ yahoo.com